00043608

 

 

 

Mise à jour 08/01/2010

 

Projet de décret comptable 2002 Annexes

 

Annexe 1

 

SYNDICAT DES COPROPRIETAIRES

Adresse de l’immeuble

Etat financier après répartition au… (date de clôture de l’exercice)

Annexe n° 1

I – SITUATION FINANCIERE ET TRESORERIE

 

 

Exercice N

Exercice N-1

 

Exercice N

Exercice N-1

 

Trésorerie

 

 

Provisions et avances

 

 

 

50 Fonds placés

 

 

     102 Provisions pour travaux

 

 

 

51 Banques

 

 

     103 Avances

 

 

 

53 Caisse

 

 

         1031 Avances de trésorerie

 

 

 

 

 

 

         1032 Avances travaux

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

131 Subventions en instance d’affectation

 

 

 

 

 

 

12 Solde en attente sur travaux ou op except

 

 

 

Trésorerie disponible Totaux I

 

 

Totaux I

 

 

 

II – CREANCES  NETTES DE DEPRECIATIONS                                                         DETTES

 

 

Exercice N

Exercice N-1

 

Exercice N

Exercice N-1

 

 

 

 

16 Emprunts

 

 

 

45 Copropriétaires Sommes exigibles restant à recevoir

 

 

45 Copropriétaires - excédents versés

 

 

 

Comptes de tiers

 

 

Comptes de Tiers

 

 

 

 

 

 

40 Fournisseurs

 

 

 

42 à 44 Autres créances

 

 

42 à 44 Autres dettes

 

 

 

46 Débiteurs divers

 

 

46 Créditeurs divers

 

 

 

48 Comptes de régularisation

 

 

48 Comptes de régularisation

 

 

 

Totaux II

 

 

Totaux II

 

 

 

Total général (I) + (II)

 

 

Total général (I) + (II)

 

 

 

 

 

Engagements sur exercices futurs

 

Montant des travaux votés restant à réaliser sur contrats signés

 

 

Subventions restant à recevoir

 

 

 

Détail par nature de travaux

 

 

Provisions copropriétaires restant à recevoir

 

 

 

 

 

 

Emprunts restant à recevoir

 

 

 

Total

 

 

Total

 

 

 

 

 

Annexe 2

 

SYNDICAT DES COPROPRIETAIRES

Adresse de l’immeuble

Compte de gestion général
Exercice N du … au …

Annexe n° 2

 

 

CHARGES  POUR OPERATIONS COURANTES

PRODUITS  pour opérations courantes

 

 

Voté N

Réalisé N

Réalisé N-1

 

Voté N

Réalisé N

Réalisé N-1

 

60 Achats de matières et fournitures

    601 Eau (compteur général)

    602 Electricité

    603 Chauffage, énergie et combustible

    60 X Autres

61 Services extérieurs

    611 Nettoyage des locaux

    612 Locations immobilières

    613 Locations mobilières

    614 Contrats de maintenance

    615 Entretien et petites réparations

    61X …  Autres

 

 

 

701 Provisions copropriétaires

711 Subventions sur frais de fonctionnement

713 Indemnités d’assurances

714 Produits divers

716 Produits financiers

 

 

 

 

 

 

62 Frais d’administration

621  Rémunérations du syndic sur gestion copropriété

622  Autres honoraires du syndic

62…Autres (autres que 621 et 622)

63 Impôts et taxes

64 Frais de personnel

 

 

 

 

 

 

 Sous-total

 

 

 

Sous-total

 

 

 

 

Solde (excédent s/opérations courantes
affecté aux copropriétaires)

 

 

 

Solde (insuffisance s/opérations courantes
affectée aux copropriétaires)

 

 

 

 

Total I

 

 

 

Total I

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

CHARGES pour travaux et autres opérations exceptionnelles

 

 

 

PRODUITS pour travaux et autres
 opérations exceptionnelles

 

 

 

 

66 Charges sur emprunts

 

671 à 673  Travaux

677 Pertes sur créances irrécouvrables

 

 

 

  702 Provisions pour travaux

  703 Avances versées par les copropriétaires

  704 Remboursement d’annuités d’emprunts

Autres produits

  711 Subventions sur travaux

  712 Emprunts à utiliser sur travaux

  713 Indemnités d’assurances

  714 Produits divers

 

 

 

 

678 Charges exceptionnelles

68 Dépréciations sur créances douteuses

 

 

  716 Produits financiers     

  718 produits exceptionnels

78 Reprises de dépréciation sur créances douteuses

 

 

 

Solde (excédent)

 

 

 

Solde (Insuffisance)

 

 

 

 

Total II

 

 

 

Total II

 

 

 

 

Excédent de l’exercice   

 

 

 

Insuffisance de l’exercice

 

 

 

 

 

Annexe 2 bis

 

 

SYNDICAT DES COPROPRIETAIRES

Adresse de l’immeuble

COMPTE DE GESTION PAR CATEGORIES DE CHARGES

Annexe n° 2 BIS

 

Exercice N    du …………..  au  …………….

CHARGES  POUR OPERATIONS COURANTES

 

Voté N

Réalisé N

Réalisé N-1

Charges communes générales

 

 

 

Charges communes à un groupe d’immeubles

 

 

Charges bâtiment

 

 

Charges cage d’escalier ou d’entrée

 

 

Charges d’ascenseur

 

 

Charges de chauffage

 

 

Charges d’eau froide

 

 

Charges d’eau chaude

 

 

Charges de garages

 

 

Charges emplacement de stationnement

 

 

Charges particulières

 

 

ETC

 

 

 

 

 

 

 

Total 

 

 

 

 

 

 

Annexe 3

 

 

SYNDICAT DES COPROPRIETAIRES

Adresse de l’immeuble

BUDGET PREVISIONNEL

Annexe n° 3

 

Exercice du ……………..  au  …………….  (N+1)

 

CHARGES  POUR OPERATIONS COURANTES

 

Réalisé N-1

Voté N

A voter N+1

60 Achats de matières et fournitures

               601 Eau (compteur général)

               602 Electricité

               603 Chauffage, énergie et combustible

               60X Autres

61 Services extérieurs

               611 Nettoyage des locaux

               612 Locations immobilières

               613 Locations mobilières

               614 Contrats de maintenance

               615 Entretien et petites réparations

               61X Autres

 

 

 

62 Frais d’administration

               621 Rémunérations du syndic sur gestion copropriété

               622  autres honoraires du syndic

               62X Autres (autres que 621 et 622)

63 Impôts et taxes

64 Frais de personnel

 

 

 

 

 

PRODUITS IMPUTABLES AUX OPERATIONS COURANTES

Produits attendus sur opérations récurrentes (loyers, …)

 

 

 

Total 

 

 

 

 

 

Annexe 3 bis

 

 

SYNDICAT DES COPROPRIETAIRES

Adresse de l’immeuble

Compte par catégories de charges

Annexe n° 3 BIS

 

Exercice N     du …………..  au  ………..

 

CHARGES  POUR OPERATIONS COURANTES

 

Réalisé N-1

Voté N

A voter N+ 1

Charges communes générales

 

 

 

Charges communes à un groupe d’immeubles

 

 

Charges bâtiment

 

 

Charges cage d’escalier ou d’entrée

 

 

Charges d’ascenseur

 

 

Charges de chauffage

 

 

Charges d’eau froide

 

 

Charges d’eau chaude

 

 

Charges de garages

 

 

Charges emplacement de stationnement

 

 

Charges particulières

 

 

ETC.

 

 

 

 

 

 

Total